Wer möchte nicht gerne wissen, wie viel Geld er mit seiner Arbeit verdient und wie viel davon an den Staat geht? Der Bruttogehaltsrechner ist ein praktisches Tool, das Ihnen genau das zeigt. In diesem Artikel werden wir Ihnen die Berechnungslogik hinter dem Bruttogehaltsrechner erklären und Ihnen helfen, die Ergebnisse zu verstehen. Sind Sie bereit, Ihr Gehalt näher zu betrachten? Dann lassen Sie uns loslegen!
1. Ziele und Motivation
Der Bruttogehaltsrechner hat ein klares Ziel – er soll Ihnen transparent aufzeigen, wie viel Sie mit Ihrer Arbeit erwirtschaften und wie viel davon an Steuern und Abgaben an den Staat abgeführt werden. Diese Berechnung basiert auf dem aktuellen Stand von 1.1.2023.
2. Die einzelnen Elemente des Bruttogehaltsrechners
2.1. Die Eingabe
Um den Bruttogehaltsrechner zu nutzen, müssen Sie Ihr monatliches Gehalt eingeben. Sie haben die Wahl zwischen Brutto- oder Nettoeinkommen. Das Bruttogehalt finden Sie auf Ihrem monatlichen Lohnzettel, während das Nettogehalt der Betrag ist, den Sie tatsächlich auf Ihr Konto überwiesen bekommen. Wenn Sie Ihr Monatsgehalt nicht kennen, können Sie es anhand Ihres Jahresgehalts berechnen: Das Monatsgehalt entspricht dem 14. Teil Ihres Jahresgehalts (Jahreseinkommen durch 14 dividiert). Sie können den Schieberegler verwenden, um Ihr Gehalt zwischen 0 und 10.000 Euro in 50-Euro-Schritten einzustellen. Sobald Sie alle Angaben gemacht haben, klicken Sie auf den Berechnen-Button.
2.2. Die Ausgabe
Nachdem Sie Ihre Angaben gemacht haben, wird Ihnen ein Tortendiagramm angezeigt. Dieses Diagramm zeigt Ihnen die verschiedenen Anteile, die Ihr Gehalt ausmachen:
- Tatsächliche Arbeitskosten/Ihre gesamte Leistung: Dieser Teil des Diagramms zeigt Ihnen, wie viel Sie tatsächlich durch Ihre Arbeit in einem Jahr erwirtschaftet haben. Es ist der Gegenwert Ihrer Leistung, für den Ihr Arbeitgeber aufkommen muss.
- Einkommensteuer: Dieser Anteil zeigt Ihnen, wie viel Einkommensteuer Sie von Ihrem Gehalt bezahlen.
- Sozialversicherung: Hier werden die gesamten Sozialversicherungsabgaben von Ihrer Arbeitsleistung angezeigt. Dies umfasst sowohl den Arbeitnehmer- als auch den Arbeitgeberanteil.
- Sonstige Dienstgeberabgaben: In diesem Teil werden verschiedene andere Beiträge berücksichtigt, wie z.B. der Beitrag zur Mitarbeitervorsorgekasse, der Beitrag zum Familienlastenausgleichsfonds, der Zuschuss zum Dienstgeberbeitrag und die Kommunalsteuer.
- Nettoeinkommen: Dieser Anteil zeigt Ihnen, wie viel Sie als Nettoeinkommen auf Ihr Konto überwiesen bekommen. Die Differenz zwischen den Arbeitskosten ergibt sich durch die abgeführte Lohnsteuer und die Sozialversicherungsabgaben sowie andere Steuern und Abgaben, die Ihr Arbeitgeber für Sie als Arbeitnehmer abführt.
Zusammengefasst berechnet sich Ihr Nettoeinkommen wie folgt:
Ihre gesamte Leistung / Gesamte Arbeitskosten - Dienstgeberanteil zur Sozialversicherung - Sonstige Dienstgeberabgaben = Bruttoeinkommen - Dienstnehmeranteil zur Sozialversicherung - Lohnsteuer (inkl. Familienbonus) = Nettoeinkommen
Darüber hinaus zeigt Ihnen der Bruttogehaltsrechner auch, wie viel Sie netto sparen könnten, wenn bestimmte Steuermodelle umgesetzt würden. Diese Information gibt Ihnen einen Überblick über Ihre mögliche Ersparnis.
Nach dem Tortendiagramm sehen Sie einen virtuellen Kalender, der Ihnen zeigt, wie viele Tage im Jahr Sie ausschließlich für Steuern und Abgaben arbeiten müssen. Erst ab dem angezeigten Tag arbeiten Sie für das restliche Jahr in Ihre eigene Tasche. Bitte beachten Sie, dass zusätzlich zu den Steuern und Abgaben auch Mietkosten, Mehrwertsteuer und andere Verbrauchsteuern anfallen.
Wir möchten Ihnen außerdem eine Grafik präsentieren, die zeigt, wo Ihr Einkommen in der Einkommensverteilung liegt. Laut der Lohn- und Einkommensstatistik lag das mittlere Bruttoeinkommen der unselbständig Erwerbstätigen (ohne Lehrlinge) in Österreich im Jahr 2021 bei 30.635 Euro. Das bedeutet, die Hälfte der Erwerbstätigen verdiente mehr und die Hälfte weniger als dieser Betrag.
3. Berechnung der Steuern und Abgaben für Arbeitnehmer und Arbeitgeber
In diesem Abschnitt erklären wir Ihnen, wie die einzelnen Steuern, Beiträge und Abgaben für Arbeitnehmer und Arbeitgeber berechnet werden. Bitte beachten Sie, dass die folgenden Berechnungen vereinfacht sind und von einigen Annahmen ausgehen. Zum Beispiel wird angenommen, dass Sie als Angestellter in Wien arbeiten und es werden weder familienspezifische Absetzbeträge noch die Pendlerpauschale berücksichtigt.
3.1. Berechnung der Steuern und Abgaben für Arbeitnehmer
Die Sozialversicherungsbeiträge für Arbeitnehmer werden je nach Bruttomonatseinkommen berechnet. In Tabelle 1 finden Sie die monatlichen Beitragssätze:
| Bruttomonatsgehalt in Euro | SV-Abgabe vom Bruttomonatsgehalt | SV-Abgabe vom Urlaubs- und Weihnachtsgeld |
|---|---|---|
| 0 bis 500,91 | 0% | 0% |
| ab 500,91 bis 1.885 | 15,12% | 14,12% |
| ab 1.885 bis 2.056 | 16,12% | 15,12% |
| ab 2.056 bis 2.228 | 17,12% | 16,12% |
| ab 2.228 bis 5.850 | 18,12% | 17,12% |
| ab 5.850 und höher | pauschal 1.060,02 Euro pro Monat | pauschal 2.003,04 Euro für beide Monate |
Tabelle 1: Monatliche SV-Beitragssätze für Arbeitnehmer.
Der jeweilige Beitragssatz gilt für das Bruttoeinkommen. Zum Beispiel zahlen Sie bei einem Bruttomonatsgehalt von 1.885 Euro etwa 3.952,44 Euro im Jahr an Sozialversicherungsbeiträgen. Verdienen Sie hingegen nur 1 Euro mehr, nämlich 1.886 Euro, müssen Sie bereits rund 4.218,56 Euro im Jahr zahlen. Obwohl Sie nur 14 Euro mehr verdienen, erhöhen sich Ihre Sozialversicherungsbeiträge um mehr als 250 Euro. Die Sozialversicherungsabgabe umfasst die Pensionsversicherung (10,25% des Bruttomonatsgehalts), Krankenversicherung (3,87% des Bruttomonatsgehalts) und Arbeitslosenversicherung (einkommensabhängig, bis zu 3% des Bruttomonatsgehalts). Außerdem sind die Arbeiterkammerumlage und Wohnbauförderung mit jeweils 0,5% enthalten.
Diese Informationen sollen Ihnen helfen, Ihr Gehalt besser zu verstehen und die Auswirkungen von Steuern und Abgaben auf Ihren Verdienst zu erkennen. Mit dem Bruttogehaltsrechner können Sie leicht herausfinden, wie viel Ihnen netto bleibt und wie lange Sie für Steuern und Abgaben arbeiten müssen. So behalten Sie immer den Überblick über Ihre finanzielle Situation.
