Brutto oder netto, 19% oder 5%? Als Unternehmer musst du die Grundlagen beherrschen, um deine Mehrwertsteuer berechnen zu können. Aber keine Sorge, es ist überhaupt nicht schwer! In diesem Beitrag erklären wir dir, wie du die Mehrwertsteuer berechnen kannst und stellen dir sogar einen kostenlosen Mehrwertsteuerrechner zur Verfügung.
Wie funktioniert die Mehrwertsteuerberechnung?
Die Mehrwertsteuerberechnung erfolgt auf Basis des Nettobetrags. Hier ein Beispiel:
50€ netto zzgl. 19% Steuern = 59,50€ brutto
oder anders: 50 x 1,19 = 59,50
Umgekehrt lässt sich auch aus einem Bruttobetrag der Nettobetrag errechnen:
58€ brutto abzüglich 19% Steuern = 48,74€ netto
oder anders: 58 / 1,19 = 48,74
Nutze unseren Mehrwertsteuerrechner
Wenn du die Mehrwertsteuer nicht selbst per Taschenrechner berechnen möchtest, kannst du auch unseren kostenlosen Mehrwertsteuerrechner nutzen. Mit diesem Tool kannst du alle Werte jederzeit beliebig ändern und erhältst das Ergebnis in Echtzeit.
Noch einfacher ist es, wenn du die Rechnungsstellung gleich mit FastBill erledigst. Dort kannst du deinen Standard-Mehrwertsteuersatz hinterlegen, der bei jeder Rechnung automatisch angewendet wird.
Besonderheiten und Ausnahmen bei der Mehrwertsteuer
Es gibt einige Besonderheiten und Ausnahmen bei der Mehrwertsteuer. Zum Beispiel können Kleinunternehmer von der Umsatzsteuer befreit werden, wenn ihr jährlicher Umsatz gering ist. Auch für bestimmte Unternehmen und Produkte besteht die Möglichkeit eines ermäßigten Steuersatzes von 5%. Dazu zählen unter anderem Nahrungsmittel, Tickets für den öffentlichen Nahverkehr und Hotelübernachtungen. Hier ist der Gedanke, dass auch Geringverdiener sich vernünftig ernähren, mit der Straßenbahn fahren und am kulturellen Leben teilhaben können.
Unterschied zwischen Netto- und Bruttorechnung
Die Mehrwertsteuerberechnung kann nicht nur auf verschiedene Arten erfolgen, sondern die Rechnung selbst kann auch unterschiedlich gestaltet werden. Rechnungen an Geschäftskunden werden in der Regel als Nettorechnung ausgestellt, da Firmenkunden in ihrer Finanzplanung nur mit Nettobeträgen kalkulieren. Die Steuer wird als durchlaufender Posten betrachtet. Rechnungen an private Kunden erfolgen üblicherweise als Bruttorechnung, da private Kunden keine Mehrwertsteuer erstattet bekommen können.
Mehrwertsteuerberechnung in verschiedenen Ländern
Nicht jedes Produkt wird in jedem Land gleich besteuert. Zum Beispiel müssen Verkäufer von Lebensmitteln nur 7% Mehrwertsteuer bezahlen. Beim Verkauf digitaler Güter im europäischen Ausland muss die jeweilige Steuer des Käuferlandes angewendet werden.
Tipps und kostenloser Mehrwertsteuerrechner
Neben den oben genannten Informationen findest du auf unserer Website noch weitere nützliche Beiträge zur Berechnung der Mehrwertsteuer. Außerdem bieten wir einen kostenlosen Mehrwertsteuerrechner an, der auch die Steuersätze in Österreich und der Schweiz berücksichtigt. Wenn du nicht jedes Mal Gefahr laufen möchtest, etwas falsch zu machen, schau dir unbedingt mal FastBill an. Mit FastBill legst du deine Produkte mit den richtigen Mehrwertsteuersätzen einmal an und das Tool erledigt den Rest für dich.
