Der Vorruhestand kann eine verlockende Option sein, um vorzeitig in den Ruhestand zu treten. Doch inwiefern lohnt sich diese Entscheidung und wer kann überhaupt davon profitieren? In diesem Artikel erfahren Sie, welche Bedingungen erfüllt sein müssen, um in den Vorruhestand zu gehen und welche Alternativen es gibt.
Was bedeutet Vorruhestand?
Der Vorruhestand bezeichnet den vorzeitigen Renteneintritt noch vor Erreichen der regulären Altersgrenze. Durch demographische Veränderungen hat sich diese Altersgrenze im Laufe der Jahre verschoben. Während die Kriegsgeneration und die Babyboomer noch mit 65 Jahren in den Ruhestand gehen konnten, müssen nachfolgende Generationen immer länger arbeiten.
Um den steigenden Anforderungen gerecht zu werden, wurde das Rentenversicherungs-Altersgrenzenanpassungsgesetz erlassen, das eine schrittweise Erhöhung des Rentenalters auf 67 Jahre im Jahre 2029 vorsieht. Für ältere Arbeitnehmer, die Jahrzehnte körperlicher Arbeit hinter sich haben, erscheint der Vorruhestand verlockend. Doch dies ist nur unter bestimmten Bedingungen möglich, ansonsten müssen finanzielle Einbußen in Kauf genommen werden.
Wie kann ich in den Vorruhestand gehen?
Ein Vorruhestand ohne finanzielle Einbußen ist für bestimmte Arbeitnehmergruppen möglich. Dazu gehören:
- Besonders langjährig Versicherte: Arbeitnehmer, die 45 Jahre in die Rentenkasse eingezahlt und seit dem 18. Lebensjahr durchgehend erwerbstätig waren, können unter bestimmten Bedingungen mit 63 Jahren abschlagsfrei in Rente gehen.
- Erwerbsgeminderte: Bei Erwerbsminderung, Erwerbsunfähigkeit oder einer Schwerbehinderung von mindestens 50 Prozent bei 35 Jahren Mindestversicherungszeit ist ein Vorruhestand möglich.
- Bestimmte Berufsgruppen: Für bestimmte Berufe wie Piloten oder körperlich anstrengende Berufe gewährt der Staat einen früheren Renteneintritt ohne Abzüge.
- Frauen ab dem 60. Lebensjahr: Frauen, die vor dem 1. Januar 1952 geboren sind, können eine vorgezogene Altersrente in Anspruch nehmen.
- Arbeitslose: Arbeitslose Versicherte können ab dem 63. Lebensjahr in den Vorruhestand, sofern sie vor 1952 geboren sind.
Vorruhestand nur mit Rentenabschlägen
Gehen Versicherte vor Erreichen des gesetzlichen Rentenalters in den Ruhestand, müssen sie Rentenabschläge in Kauf nehmen. Diese betragen 0,3 Prozent pro Monat, was sich in einem Jahr auf 3,6 Prozent summiert. Zudem erhalten selbst langjährig und besonders langjährig Versicherte eine geringere Rente, da sie kürzer eingezahlt und weniger Entgeltpunkte haben.
Für einige potenzielle Vorruheständler fällt diese Option daher aus rein finanziellen Gründen weg. Jedoch gibt es Ausnahmen, wenn eine Vorruhestandsregelung existiert oder zusätzliche private Vorsorge oder entsprechende Rücklagen vorhanden sind. Trotzdem müssen finanzielle Einbußen einkalkuliert werden, und es gilt abzuwägen, ob die Vorteile des Vorruhestands diese wert sind.
Was ist eine Vorruhestandsregelung?
Ein Vorruhestand ist auch auf Wunsch des Arbeitgebers möglich, um Entlassungen zu vermeiden. Dabei bedarf es bestimmter Vorruhestandsregelungen im Tarifvertrag, einer Betriebsvereinbarung oder dem Arbeitsvertrag. Diese Regelungen klären Fragen rund um Vorruhestandsgeld und Abfindungen. Das Vorruhestandsgeld wird als monatliche Lohnersatzleistung gezahlt, bis der Arbeitnehmer das reguläre Renteneintrittsalter erreicht. Wie beim normalen Gehalt müssen Arbeitnehmer davon Lohnsteuer zahlen.
Alternativen zum Vorruhestand
Wenn der Vorruhestand aus finanziellen oder persönlichen Gründen nicht sinnvoll ist, gibt es Alternativen, um früher in Rente zu gehen.
Altersteilzeit
Die Altersteilzeit ist eine realistische Alternative für Arbeitnehmer zwischen dem 55. und 64. Lebensjahr. Dabei wird die Arbeitszeit bis zum Renteneintrittsalter halbiert, wenn noch mindestens drei Jahre bis dahin liegen. Es gibt zwei Varianten: das Blockmodell und das Teilzeitmodell. Beim Blockmodell arbeitet der Arbeitnehmer in der ersten Hälfte der Altersteilzeit regulär weiter und hat in der zweiten Hälfte frei. Beim Teilzeitmodell reduziert der Arbeitnehmer schrittweise seine Arbeitszeit. Während der gesamten Zeit erhält der Arbeitnehmer sein halbes Gehalt plus eine zwanzigprozentige Aufstockung durch den Arbeitgeber. Der Rentenversicherungsbeitrag wird weiter gezahlt.
Lebensarbeitszeitkonto
Ein Lebensarbeitszeitkonto ist ein Arbeitszeitkonto, auf das der Arbeitnehmer Gehalt oder Arbeitszeit einzahlt. Dadurch kann später eine bezahlte Freistellung ermöglicht werden. Auf das Konto können Arbeitgeberzuschüsse, Überstundenvergütung, Urlaubsgeld, Urlaubstage und Weihnachtsgeld eingezahlt werden. Das Flexirentengesetz ermöglicht flexiblere Arbeitszeiten und schafft die Grundlage für eine bezahlte Freistellung. Dabei fallen Steuern und Sozialversicherungsbeiträge an, die während der Ansparphase gespart wurden. Das Gesparte ist jedoch bei Insolvenz des Arbeitgebers gesichert.
Tipps, wie Sie den Vorruhestand gestalten
Bei der Entscheidung für oder gegen den Vorruhestand ist nicht nur der finanzielle Aspekt wichtig. Studien zeigen, dass Vorruheständler manchmal unglücklicher sind als Arbeitnehmer und die Krankheitsraten nach dem Übergang in den Ruhestand steigen. Dies liegt oft an Planlosigkeit und fehlenden Zielen. Um dem entgegenzuwirken, sollten Sie den Vorruhestand gestalten:
- Sortieren Sie Ihre Finanzen, insbesondere unnötige Abonnements.
- Beschäftigen Sie sich im Vorfeld mit möglichen Hobbys.
- Klären Sie für sich die Bedeutung von Arbeit und wie Sie diese gegebenenfalls ausgleichen können.
- Besprechen Sie mögliche Schritte mit Ihrem Partner oder Ihrer Familie.
- Achten Sie auf ausreichend Bewegung und gesunde Ernährung.
Arbeiten im Vorruhestand
Immer mehr (Vor)Ruheständler entscheiden sich für Hinzuverdienste oder Mini-Jobs. Es ist jedoch Vorsicht geboten, da es vor dem Erreichen des regulären Rentenalters enge Hinzuverdienstgrenzen gibt. Bei Überschreitung dieser Grenzen kann die Rente reduziert werden.
Vorruhestand als perfekte Gründungschance?
Manche Vorruheständler nutzen die neu gewonnene Zeit, um ein neues Unternehmen zu gründen. Ältere Gründer bringen oft Stärken mit und sind häufig erfolgreich. Vor der Gründung im Vorruhestand sollten jedoch einige Punkte bedacht werden, wie Zuverdienstgrenzen, Organisation und Rückhalt im persönlichen Umfeld, Belastung und eigene Grenzen sowie Ressourcen und Mitarbeiter.
Ob Sie sich für den Vorruhestand entscheiden oder nicht, liegt ganz bei Ihnen. Der Schritt kann sich lohnen, wenn er bewusst und gut durchdacht gegangen wird.
